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Manual de procedimientos de auditoria interna

Alcance del Manual; El alcance del Manual de Auditoría Interna incluye los lineamientos específicos para la función y el desarrollo de Auditoría Interna en la Organización Carvajal, incluyendo su interacción con las diferentes direcciones y funciones de las compañías y entes externos.R. APROBAR el Manual de Procedimientos de Auditora Interna de la Autoridad de Fiscalizacin y Control Social de Empresas y sus Anexos, contenidos en cincuenta y cinco (55) hojas tiles que forman parte indivisible de la presente Resolucin Administrativa.N) velar, prevenir y propiciar las mejores prácticas; la transparencia en la gestión y manejo de los fondos públicos a través de la recuperación de la función pública y del funcionario público como servidor honesto, ético y responsable.

trabajo que se realiza en la Unidad de Auditoría Interna. PROCESO DE ADVERTENCIAS. 24, numeral 4 de la Ley de la Corte de Cuentas de la República, en el cual se expresa que para regular el funcionamiento del Sistema Nacional de Control y. MANUAL DE AUDITORÍA INTERNA Versión: N°1 Página 5 de 48 1. Tipos de auditoría interna en Chile. El presente manual de procedimientos de auditoria interna Manual constituye el marco básico que establece la Corte de Cuentas. del Manual de Normas para el. E.

manual de procedimientos de auditoria interna El manual de procesos es una herramienta que permitirá a la Unidad de Auditoría Interna, integrar una serie de acciones encaminadas a agilizar el trabajo que se realiza; fomentando la calidad de las auditorías que se practiquen a través de lineamientos uniformes.carácter general, el manual de procedimientos de auditoria interna Manual de Auditoría Interna del Sector Gubernamental, para que las unidades de auditoría interna de las Municipalidades y organismos del sector público, elaboren su manual, de acuerdo a sus necesidades" Ámbito de aplicación. INTRODUCCIÓN La Auditoría Interna (en adelante AI) es una unidad operativa que tiene por fin liderar el proceso mediante el cual la Administración Nacional de Puertos (en adelante la ANP) obtiene la seguridad de que la exposición al riesgo que enfrenta. D. Alcance del Manual.

Manual de Funciones y Procedimientos de Auditoría Interna (Guías) 18 UDAI-MCIV PASO No. 4.H. t no. del 6 de abril del “Reglamento Orgánico Interno de la Secretaría.

Objetivo del Manual Proporcionar un marco de referencia para los auditores internos de manual de procedimientos de auditoria interna la Organización Carvajal, considerando las directrices y protocolos para ejercer la labor de auditoría con resultados orientados a fortalecer el control interno del Grupo. del 5 de junio del trabajo que se realiza en la Unidad de Auditoría Interna. E. y/o sugerencias al referido Manual de Procedimientos manual de procedimientos de auditoria interna de Auditoría durante el período de consulta. auditoria y manual de procedimientos de auditoria interna antes de ejecutarla pasa elPrograma de Auditoria Interna al responsable del área a auditar, según el formato del Anexo 2, en el que se indica la fecha acordada, los documentos, archivos y registros que han de prepararse, y el horario a seguir. Manual de normas para el ejercicio de la Auditoría Interna en el Sector Público. Auditor Educativo: manual de procedimientos de auditoria interna b) Manual de procedimientos para Auditores Educativos (Manual de Auditoría de Calidad) y sus instrumentos. May 27,  · Establecer los procedimientos para la elaboración del Programa Anual de Control y Auditoría, y para la realización de los diversos tipos de auditoría, así como para la elaboración del Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa.

PREGUNTAS RESPUESTAS SI NO N/A COMENTARIOS 17 Existe control o registro de los cheques.4 Redaccin de objetivos generales y especficos. Procedimiento No. 18 Existen dispositivos de seguridad para la custodia y reguardo de los cheques.N) velar, prevenir y propiciar las mejores prácticas; la transparencia en la gestión y manejo de los fondos públicos a través de la recuperación de la función pública y del funcionario público como servidor honesto, ético y responsable.

Procedimiento de Auditoria Interna Revisión: 3 Facultad de Ciencias Página 5 de 6 Preparación de la Reunión Final Una vez finalizada la auditoría, se reunirá el equipo de auditor para evaluar la evidencia objetiva detectada y definir si existen observaciones o no conformidades. Indica cómo lo debe hacer la organización. INTRODUCCIÓN La Auditoría Interna es una unidad operativa que tiene por fin liderar el proceso mediante el cual OSE obtiene la seguridad de que la exposición al riesgo que enfrenta, es entendida y manejada apropiadamente dentro de contextos dinámicos cambiantes. RESULTANDO: Que es propósito de la Auditoria Interna de la Nación (A. manual de procedimientos de auditoria interna Procedimiento No. MANUAL de Procedimientos de la Unidad de Auditoría manual de procedimientos de auditoria interna Interna. Consejo Nacional de Adopciones Manual de Procedimientos de Auditoría Interna 8 Procedimiento en la revisión del uso de Combustible Nombre de la Institución: Consejo Nacional de Adopciones Dependencia: Unidad de Auditoria Interna Inicia: Con la elaboración del nombramiento, a manual de procedimientos de auditoria interna efecto de que quede legalizada la intervención.: papeles de manual de procedimientos de auditoria interna trabajo cuestionario de control interno caja y bancos entidad: Área a examinar: paso no.

manual de funciones y procedimientos de auditoría interna (guías) 1 udai-m1-civ modelo de papeles de trabajo para cuestionario de control interno de caja y bancos ministerio de comunicaciones, infraestructura y vivienda unidad de auditorÍa interna p. Alcance del Manual.- Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación. Manual de Procedimientos de Auditorías Internas (P-AI) [Escriba aquí una descripción breve del documento. Una auditoría interna es una actividad que se realiza para verificar el manual de procedimientos de auditoria interna cumplimiento del Sistema de Gestión de la Calidad que se encuentra implementado en una organización, se debe evaluar la necesidad de mejorar o de aplicar una acción correctiva. PROCEDIMIENTOS DE LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA 1.

Si cree que el auditor debe tener máxima flexibilidad, el manual contendrá pocos procedimientos de auditoría, si cree que el auditor debe guiarse por el manual, los procedimientos serán muy detallados. mientos para la ejecución de las auditorías internas – integrales y de gestión, a eje-cutar por la Auditoría General de la Municipalidad de Quilmes (en adelante AG) con el objeto de evaluar, la suficiencia, la eficacia, la eficiencia y la efectividad del sistema de control interno y de gestión de sus Secretarías y . Por ello, EL DIRECTOR GENERAL DE AUDITORIA RESUELVE: ARTÍCULO 1: Aprobar el uso en todos los trabajos de auditoría que realice la Dirección General de Auditoría, de las disposiciones del Manual de Procedimientos de Auditoría, que como. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA I. BASES Y REFERENCIAS El Manual de Auditoría Interna Gubernamental ha tomado en consideración los.- Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA I. INTRODUCCIÓN La Auditoría Interna es una unidad operativa que tiene por fin liderar el proceso mediante el cual OSE obtiene la seguridad de que la exposición al riesgo que enfrenta, es entendida y manejada apropiadamente dentro de contextos dinámicos cambiantes. 3 Jefe Unidad de Auditoría Interna Obtiene de los documentos de auditoria del Archivo Permanente y Corriente, información relativa a procesos, programas, proyectos o áreas, consideradas estratégicas en la .1 Consultara en auditoria interna a requerimiento. RESULTANDO: Que es propósito de la Auditoria Interna de la Nación (A. 18 Existen dispositivos de seguridad para la custodia y reguardo de los cheques.

Manual de Procedimientos División de Expedición de Licencias de Seguridad. Procedimientos de auditoria de aplicación general Procedimientos de auditoria: Son el conjunto de técnicas de investigación aplicables a una partida o a un grupo de hechos y circunstancias relativas a los estados financieros sujetos a examen, mediante los cuales el contador público obtiene las bases para fundamentar su opinión. El presente manual define de manera formal y uniforme un conjunto de procedimientos específicos para el ejercicio de las funciones y actividades de la Auditoría Interna del Defensoría de los Habitantes de la República (D. PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA manual de procedimientos de auditoria interna INTERNA Código:IN Versión Revisión Página 2 de 22 Aprobado RAI / del 7-nov La última versión manual de procedimientos de auditoria interna de este documento se encuentra en la red informática. Função de vigilância manual de procedimientos de auditoria interna do sistema de controlo: a atividade de auditoria interna deve proporcionar ao Conselho Diretivo informação sobre a eficácia do controlo interno.

Aspectos a.H. PLAN manual de procedimientos de auditoria interna ANUAL DE TRABAJO a) Propósito del Procedimiento Definir en forma sistemática las actividades relacionadas a la elaboración, comunicación a la máxima autoridad y presentación a la Corte de Cuentas de la República del Plan Anual de Trabajo de la Unidad. MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS EN MATERIA DE AUDITORÍA DE ESTADO Sección: Asunto: 11 NORMAS [HOST]ICACIÓN DE LA AUDITORÍA manual de procedimientos de auditoria interna Conocimiento general del objeto a evaluar 1. y/o sugerencias al referido Manual de Procedimientos de Auditoría durante el período de consulta. El equipo de trabajo, una vez recibida la designación, debe abocarse a conocer las características generales del objeto a evaluar. Aspectos a.

Procedimientos de auditoria de aplicación general Procedimientos de auditoria: Son el conjunto de técnicas de investigación aplicables a una partida o a un grupo de hechos y circunstancias relativas a los estados financieros sujetos a examen, mediante los cuales el contador público obtiene las bases para fundamentar su opinión. Manual de normas generales de control interno para la Contraloría General de la República y las entidades y órganos sujetos a su fiscalización, publicado en la Gaceta No. Manual de Procedimientos División de Expedición de Licencias de Seguridad. Este documento permite cumplir con la norma No. Al margen un manual de procedimientos de auditoria interna sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos. MANUAL DE AUDITORÍA INTERNA Versión: N°1 Página 5 de 48 1. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO.

MANUAL DE AUDITORÍA DE CALIDAD DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN EDUCATIVA Mayo Auditoria de Calidad. El presente manual de normas, procesos y procedimientos de la Dirección de Auditoría Interna de la Asamblea Nacional se elaboró considerando la importancia de definir y estandarizar los criterios y procedimientos para gestionar los procesos y dar cumplimiento a lo estipulado en las normas. establecidas para la operación de procedimientos de la Contraloría Interna del Poder Judicial queda sujeta de manera supletoria a las disposiciones generales establecidas por la Ley del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Puebla y demás leyes aplicables en la materia. El alcance del Manual de Auditoría Interna incluye los lineamientos específicos para la función y el desarrollo de Auditoría Interna en la Organización Carvajal, incluyendo su interacción con las diferentes direcciones y funciones de las compañías y entes externos. del 5 de junio del PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA INTERNA Código:IN Versión Revisión Página 2 de 22 Aprobado RAI / del 7-nov La última versión de .

MANUAL de Procedimientos de la manual de procedimientos de auditoria interna Unidad de Auditoría Interna. Si cree que el auditor debe tener máxima flexibilidad, el manual contendrá pocos procedimientos de auditoría, si cree que el auditor debe guiarse por el manual, los procedimientos serán muy detallados. APROBAR el Manual de Procedimientos de Auditora Interna de la Autoridad de Fiscalizacin y Control Social de Empresas y sus Anexos, contenidos en cincuenta y cinco (55) hojas tiles que forman parte indivisible de la presente Resolucin Administrativa.1 Informe final de resultados de la auditoria interna.

Este Manual de la Actividad de Auditoría Interna de la Oficina del Contralor de Puerto Rico sustituye la versión vigente desde el Revisamos dicha versión para ofrecer al personal de la Oficina de .3 Evaluacin preliminar del control interno. El presente MANUAL DE AUDITORÍA INTERNA, ha sido preparado considerando las regulaciones sobre Control Interno y Auditoría Interna vigentes en el país y las Normas de Auditoría Interna emitidas por el Ministerio de Auditoría y Control (MAC) de Cuba como organismo encargado de la fiscalización superior del Sistema Nacional de Auditoría. Normalmente el contenido del manual reflejará la actitud del jefe de Auditoría Interna acerca de los manuales. Vigencia El presente Manual de Normas y Procedimientos de la Dirección de Auditoría Interna entrará en vigencia a partir de la fecha del Acta de Aprobación por el Consejo de Administración y. Consejo Nacional de Adopciones Manual de Procedimientos de Auditoría Interna 8 Procedimiento en la revisión del manual de procedimientos de auditoria interna uso de Combustible Nombre de la Institución: Consejo Nacional manual de procedimientos de auditoria interna de Adopciones manual de procedimientos de auditoria interna Dependencia: Unidad de Auditoria Interna Inicia: Con la elaboración del nombramiento, a efecto de que quede legalizada la intervención. El Manual de Auditoría Interna Gubernamental tiene los siguientes objetivos: Establecer los criterios, metodología y procesos de la auditoría que le procesos, metodología y procedimientos de orden general, los cuales son aplicables a cada una de las auditorías señaladas.

manual de procedimientos de auditoria interna PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA El manual de políticas y procedimientos de la Auditoría Interna del Tribunal Registral Administrativo, se elaboró con el objetivo de guiar la actividad de esta Auditoría Interna en la prestación de los diferentes servicios, así como de cumplir con las AUDITORIA INTERNA de. manual de procedimientos de auditoria interna Este documento permite cumplir con la norma No. Nesta perspetiva, a atividade de auditoria interna é desenvolvida durante todo o. métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de. del Manual de . PREGUNTAS RESPUESTAS SI NO N/A COMENTARIOS 17 Existe control o registro de los cheques.

El manual de procesos es una herramienta que permitirá a la Unidad de Auditoría Interna, integrar una serie de acciones encaminadas a agilizar el trabajo que se realiza; fomentando la calidad de las auditorías que se practiquen a través de lineamientos uniformes. Manual de Procedimientos Oficina de Auditoría Interna. MANUAL DE manual de procedimientos de auditoria interna PROCEDIMIENTOS Página: 4 de 12 Fecha: 09/Dic/ Edición: 1 Código: MDP-AUDI. UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 3 ANTECEDENTES Y BASE LEGAL La Unidad de Auditoría Interna de la Secretaría Presidencial de la Mujer -SEPREM-, fue creada según Artículo 14 del Acuerdo Gubernativo No. manual de procedimientos de auditoria interna Según el programa de auditoria, los auditores revisarán los documentos pertinentes del sistema de gestión, incluyendo registros, y determinación de su adecuación con respecto a los criterios de auditoria. Função de vigilância do sistema de controlo: a atividade de auditoria interna deve proporcionar ao Conselho Diretivo informação sobre a eficácia do controlo interno.

1 Supervisin de la auditoria interna. Regstrese, comunquese, cmplase y archvese. Establecer los procedimientos para la elaboración del Programa Anual de Control y Auditoría, y para la realización de los diversos tipos de auditoría, así como para la elaboración del Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa. La responsabilidad de cumplir este procedimiento es de todo el personal que forma parte del sistema de gestión de calidad de HIDROPAUTE S. establecidas para la operación manual de procedimientos de auditoria interna de procedimientos de la Contraloría Interna del Poder Judicial queda sujeta de manera supletoria a las disposiciones generales establecidas por la Ley del manual de procedimientos de auditoria interna Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Puebla y demás leyes aplicables en la materia. [HOST] is a platform for academics to share research papers.

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS INTERNAS DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Página: 1 de 12 Fecha: 09/Dic/ auditoria y antes de ejecutarla pasa elPrograma de Auditoria Interna al responsable del área a auditar, según el formato del Anexo 2. universidad de buenos aires manual de procedimientos de auditoria interna auditoria general universidad de buenos aires 1 universidad de buenos aires. de de.: papeles de trabajo cuestionario de control interno caja y bancos entidad: Área a examinar: paso no. Manual de Auditoria Interna 7 III. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.

PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE AUDITORÍAS INTERNAS DE CALIDAD PROGRAMA DE AUDITORIA Con una antelación de 15 días hábiles a la fecha programada, el auditor envía un escrito al responsable auditadas se realizan según lo establecido en el Manual de Calidad, procedimientos y resto de. 2. 19 Existe manual de procedimiento para el manejo de fondo de caja chica. MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS EN MATERIA DE AUDITORÍA DE ESTADO Sección: Asunto: 11 NORMAS [HOST]ICACIÓN DE LA AUDITORÍA Conocimiento general del objeto a evaluar 1.). Procedimiento No. El Manual de Auditoría Interna del Sector Gubernamental tiene su fundamento en el Art.

A tal fin se. menos tres años pos-auditoria, los cuales son: Formato para el manual de procedimientos de auditoria interna informe de Auditoría Interna (F-AI), Formato para un Plan de Auditoría (F-AI), Código: P-AI INTERNAS Manual de Procedimientos de Auditorías Internas 7. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA I. de). INTRODUCCIÓN La Auditoría Interna (en adelante AI) es una unidad operativa que tiene por fin marco para ejercer y promover bases para evaluar el desempeño de la auditoria interna fomentando la mejora en los procesos y operaciones. Nesta perspetiva, a atividade de auditoria interna é desenvolvida durante todo o. AUDITORIA INTERNA MANUAL DE PROCESOS OFICIALIZACION Y DIVULGACIÓN CON OFICIO NO ENERO Manual de procesos de la Auditoría 2 en los procedimientos incluidos en el aparte del Manual de Procedimientos de esta unidad fiscalizadora para este proceso.

t no. instituto nacional de estadstica -ine-manual de procesos direccin de auditoria interna ds-ai (versin 1) fundamentacin legal: acuerdo no. D. Glosario. Las auditorías internas de calidad pueden ser internas o externas, y no tienen por qué realizarse de una vez en todo el Sistema de. Silva (, p. auditadas se realizan según lo establecido en el Manual de Calidad, procedimientos y resto de documentación aplicable del Sistema de Calidad, comprobando que se están dando respuesta a los requerimientos de la Norma aplicable.I.

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manual de funciones y procedimientos de auditoría interna (guías) 1 udai-m1-civ modelo de papeles de trabajo para cuestionario de manual de procedimientos de auditoria interna control interno de caja y bancos ministerio de comunicaciones, infraestructura y vivienda unidad de auditorÍa interna p. Este Manual de la Actividad de Auditoría Interna de la Oficina del Contralor de Puerto Rico sustituye la versión vigente desde el Revisamos dicha versión para ofrecer al personal de la Oficina de Auditoría. Normalmente el contenido del manual reflejará la actitud del jefe de Auditoría Interna acerca de los manuales. El presente manual define de manera formal y uniforme un conjunto de procedimientos específicos para el ejercicio de las funciones y actividades de la Auditoría Interna del Defensoría de los Habitantes de la República (D. A tal fin se. El equipo de trabajo, una vez recibida la designación, debe abocarse a conocer las características generales del objeto a evaluar.). A.

caso) dentro de la misma Auditoria Interna. Manual de procesos de la Auditoría 3 INTRODUCCIÓN El presente Manual tiene como objetivo servir de guía práctica para que los funcionarios de la Auditoría Interna del Ministerio de Gobernación y Policía y el público en general, conozcan los procesos que manual de procedimientos de auditoria interna desarrolla esta unidad fiscalizadora. Procedimiento No. del 6 de abril del “Reglamento Orgánico Interno de la Secretaría.

MANUAL DE AUDITORÍAS INTERNAS APC COLOMBIA OBJETIVO DEL MANUAL Determinar los lineamientos y las actividades que se deben tener en cuenta para la correcta y adecuada planeación, coordinación y ejecución de las auditorías internas de gestión y las realizadas al Sistema de. Procedimiento No. Manual de normas generales de control interno para la Contraloría General de la República y las entidades y órganos sujetos a su fiscalización, publicado en la Gaceta No. Por ello, EL DIRECTOR GENERAL DE AUDITORIA RESUELVE: ARTÍCULO 1: Aprobar el uso en todos los trabajos de auditoría que realice la Dirección General de Auditoría, de las disposiciones del Manual de Procedimientos de Auditoría, que como. 19 Existe manual de procedimiento para el manejo de fondo de caja chica. 20). 2. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA INTERNA I.

(ISO Sistemas de Gestión de Calidad- Requisitos). UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 3 ANTECEDENTES Y BASE LEGAL La Unidad de Auditoría Interna de la Secretaría Presidencial de la Mujer -SEPREM-, fue manual de procedimientos de auditoria interna creada según Artículo 14 del Acuerdo Gubernativo No. Manual de Auditoria Interna 9 Procedimiento Paso Tiempo Responsable Actividad 3. PREPARACIÓN manual de procedimientos de auditoria interna DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORÍA Los Auditores, prepararán el plan de auditoria, contendiendo por lo menos el área a. auditores internos miembros de las Unidades de Auditoría Interna de los Organismos del Estado, entidades autónomas y descentralizadas, las municipalidades y sus empresas, y demás instituciones que conforman el manual de procedimientos de auditoria interna sector público no financiero. 2.

contralora general de cuentas, manual de procedimientos de auditoria interna numeral manuales de funciones y procedimientos guatemala, junio Manual de Auditoria Interna 7 Quadro 1 – Classificações de Auditoria Fonte: Adaptado do Manual de Auditoria Interna do Instituto Português de Apoio ao Desenvolvimento – IPAD Conforme se observa no QUADRO 1, sob a concepção do agente executante, a Auditoria é classificada em Auditoria externa e interna. O auditor interno converte-se num elemento-chave de monitorização deste sistema. SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN de Página 5 10 PRRO OCC E EDDIIMMIIENNTTO DDE. En una etapa siguiente. Manual para el Manejo de los Informes de Incidentes o Servicios Policiacos (Edición NIBRS) Manual para la Administración de los Sistemas Computadorizados. Regstrese, comunquese, cmplase y archvese. Objetivo del Manual Proporcionar un marco de referencia para los auditores internos de la Organización Carvajal, considerando las directrices y protocolos para ejercer la labor de auditoría con resultados orientados a fortalecer el control interno del Grupo. El presente MANUAL manual de procedimientos de auditoria interna DE AUDITORÍA INTERNA, ha sido preparado considerando las regulaciones sobre Control Interno y Auditoría Interna vigentes en el país y las Normas de Auditoría Interna emitidas por el Ministerio de Auditoría y Control (MAC) de Cuba como organismo encargado de la fiscalización superior del Sistema Nacional de Auditoría.

a partir del mes de julio del , se ha considerado necesaria la elaboración de un Manual de Auditoría que permita citar las actividades que se desarrollan en el área de Auditoría Interna y dar a conocer a las áreas que son sujetas a verificación, desde el momento de la entrega del.5/5(1). Una descripción breve es un resumen corto del contenido del documento. Procedimientos e instructivos: la empresa tiene que describir a un nivel elevado de detalle la forma en la que realiza lo que se indica en el manual de calidad. Nov 07,  · Manual de Funciones y Procedimientos de Auditoría Interna (Guías) 18 UDAI-MCIV PASO No.

O auditor interno converte-se num elemento-chave de monitorização deste sistema. Manual de normas para el ejercicio de la Auditoría Interna en el Sector Público. Manual de Procedimientos Oficina de Auditoría Interna. Procedimientos de Auditoría.I.


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